Zmiany w ZUS mogą podnieść świadczenia. Szansa dla emerytów i rencistów

ZUS ostrzega: nie każdemu seniorowi opłaca się podnosić emeryturę

Zakład Ubezpieczeń Społecznych po raz kolejny zwraca uwagę na mało znany przepis, który może wpłynąć na comiesięczne świadczenie emerytalne. Wielu seniorów nie zdaje sobie sprawy, że od ich decyzji zależy, czy dostaną wyższe wypłaty, czy też będą musieli zwrócić część pieniędzy po rozliczeniu podatkowym.

Jak informuje instytucja, wszystko zależy od tego, czy świadczeniobiorca zdecyduje się na złożenie specjalnego wniosku o niepobieranie zaliczki na podatek dochodowy. Choć brzmi to jak drobna formalność, w praktyce może mieć znaczący wpływ na wysokość miesięcznej wypłaty.

ZUS podkreśla, że decyzja ta wymaga rozwagi. Złożenie dokumentu może zwiększyć kwotę na koncie emeryta już teraz, ale nie zawsze oznacza to zysk. W niektórych przypadkach – szczególnie przy wyższych świadczeniach – może dojść do niedopłaty podatku, którą trzeba będzie później uregulować wobec fiskusa.

Dlatego Zakład Ubezpieczeń Społecznych w oficjalnym komunikacie zaznacza:

Złożenie wniosku EPD-21 może podnieść wypłatę emerytury, ale nie każdemu się opłaca! – informuje ZUS na platformie X.

Wielu seniorów zastanawia się więc, kiedy taki krok faktycznie przynosi korzyść, a kiedy może być błędem.

Wyższa emerytura od ZUS? Tylko dla niektórych i pod pewnymi warunkami

Choć możliwość podniesienia emerytury brzmi kusząco, nie każdy świadczeniobiorca może z niej skorzystać. ZUS przypomina, że złożenie wniosku EPD-21 o niepobieranie zaliczki na podatek dochodowy dotyczy wyłącznie osób, których łączny dochód nie przekracza 30 tys. zł rocznie.

To oznacza, że chodzi głównie o seniorów otrzymujących emerytury lub renty poniżej 2500 zł miesięcznie. W takim przypadku ZUS nie odprowadza podatku od świadczenia podstawowego, ale wciąż potrąca zaliczki z tzw. „trzynastek” i „czternastek” – dodatkowych wypłat, które wielu emerytów otrzymuje raz lub dwa razy do roku.

Jak wyjaśnia ZUS, to właśnie w tych dodatkowych świadczeniach kryje się szansa na wyższą wypłatę. Rezygnacja z potrącania zaliczek pozwala bowiem otrzymać więcej pieniędzy już w momencie wypłaty.

Warto jednak pamiętać, że cały mechanizm działa tylko wtedy, gdy senior nie przekroczy wspomnianego limitu. Jeśli jego dochody okażą się wyższe – np. gdy otrzymuje dodatkowe wynagrodzenie lub drugą emeryturę z innej instytucji – wówczas zamiast nadpłaty może powstać niedopłata. A to oznacza konieczność dopłaty podatku w rozliczeniu rocznym.

ZUS ostrzega, że decyzję o złożeniu EPD-21 należy dobrze przemyśleć. Dla wielu seniorów może to być sposób na szybkie zwiększenie bieżących dochodów, ale dla innych – źródło problemów w kontaktach z urzędem skarbowym.

Wniosek EPD-21 – kto zyska, kto straci i jak uniknąć błędu przy rozliczeniu

Najważniejsze zasady dotyczące wniosku EPD-21 są jasne. Dokument może złożyć każdy emeryt lub rencista, którego świadczenie nie przekracza 30 tys. zł rocznie. Po jego przyjęciu przez ZUS urząd przestaje potrącać zaliczki na podatek od emerytury, renty, a także trzynastek i czternastek.

W praktyce oznacza to, że przykładowo przy trzynastce w wysokości 1780,96 zł brutto, senior zamiast 1454,67 zł „na rękę”, otrzyma 1620,67 zł, czyli o 166 zł więcej.

Osoby, które nie złożą wniosku, i tak odzyskają pieniądze, ale dopiero po rozliczeniu rocznym, w postaci nadpłaty podatku. To jednak oznacza konieczność czekania nawet kilka miesięcy na zwrot środków z urzędu skarbowego.

Z kolei emeryci z wyższymi świadczeniami lub dodatkowymi źródłami dochodu nie powinni korzystać z tej opcji. W ich przypadku może bowiem dojść do niedopłaty podatku, a urząd skarbowy zażąda wtedy zwrotu brakującej kwoty.

Jak przypomina ZUS, formularz EPD-21 można pobrać w każdej placówce lub na stronie internetowej Zakładu. Dokument można złożyć osobiście, przez pełnomocnika, listownie lub elektronicznie przez Platformę Usług Elektronicznych (PUE) / eZUS.

Co istotne, wystarczy złożyć go tylko raz – wniosek obowiązuje także w kolejnych latach. Nie trzeba więc pamiętać o corocznym ponawianiu decyzji, chyba że zmieni się wysokość świadczenia lub sytuacja podatkowa seniora.

Jeżeli emeryt przekroczy limit 30 tys. zł, ZUS automatycznie wyśle mu formularz PIT-11A, na podstawie którego będzie musiał rozliczyć się z podatku samodzielnie.

ZUS przypomina, że złożenie wniosku EPD-21 może być prostym sposobem na wyższą wypłatę emerytury lub renty. Jednak korzyści odczują jedynie ci seniorzy, którzy nie przekraczają progu 30 tys. zł rocznie.

Dla części świadczeniobiorców rozwiązanie to może być sposobem na poprawę domowego budżetu, ale dla innych – źródłem nieoczekiwanej niedopłaty podatku. Warto więc przed złożeniem dokumentu dokładnie przeanalizować swoją sytuację finansową.

Jak podkreśla Zakład Ubezpieczeń Społecznych, w tej sprawie „każdy przypadek jest indywidualny” – i tylko przemyślana decyzja pozwoli uniknąć niepotrzebnych rozliczeń z fiskusem.