Ile można wpłacić na konto bez zgłoszenia do fiskusa? Najważniejsze limity i zasady

Limit zgłoszenia i zasady obowiązujące w bankach

W polskim systemie finansowym formalnym progiem zgłoszeniowym jest równowartość 15 000 euro, czyli około 65–70 tys. zł. Przekroczenie tej kwoty oznacza, że bank ma obowiązek poinformować Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF). Ważne jest jednak, że zgłoszenie nie jest równoznaczne z kontrolą podatkową – większość transakcji nie wzbudza dalszego zainteresowania, o ile pochodzenie środków jest jasne i udokumentowane.

Banki monitorują też mniejsze operacje, jeśli ich charakter budzi wątpliwości. Mogą to być nietypowo wysokie wpłaty w stosunku do wcześniejszych wpływów, częste wpłaty od różnych osób, rozbijanie dużych kwot na mniejsze wpłaty tuż poniżej progu, brak uzasadnienia w tytule przelewu czy wpływy z nieznanych źródeł. W takich przypadkach bank może zażądać wyjaśnień lub dokumentów potwierdzających źródło środków.

Nowe zasady od 2025 roku i wpłaty od osób trzecich

Od 2025 roku banki mają obowiązek analizować nie tylko pojedyncze transakcje przekraczające próg 15 000 euro, lecz także łączną wartość operacji wykonywanych w krótkim czasie przez tego samego klienta. Kilka wpłat po 10 tys. zł może być traktowane jako jedna większa transakcja i zgłoszona do GIIF.

Wpłaty od innych osób, w tym darowizny i pożyczki, również wymagają ostrożności. Darowizny powyżej limitów zwolnień podatkowych (np. 36 120 zł w I grupie podatkowej) należy zgłosić do urzędu skarbowego. W przypadku pożyczek między osobami prywatnymi najlepiej sporządzić pisemną umowę i korzystać z przelewów bankowych, aby uniknąć uznania wpłaty za dochód nieujawniony.

Jak przygotować się do większej wpłaty i czego się spodziewać?

Najważniejsza zasada brzmi: jeśli wpłata pochodzi z legalnego źródła i można ją udokumentować, nie ma powodów do obaw. Warto jednak przygotować dokumenty potwierdzające pochodzenie środków, takie jak: umowy sprzedaży nieruchomości lub pojazdów, potwierdzenia wypłaty lokaty, wyciągi bankowe czy dokumentację darowizn i pożyczek.

Przy wpłatach od osób trzecich lub przy większych sumach warto nadać przelewowi czytelny tytuł, np. „darowizna od rodziców” czy „sprzedaż samochodu”. W przypadku przedsiębiorców obowiązują dodatkowe ograniczenia w płatnościach gotówkowych – transakcje powyżej 15 tys. zł muszą być realizowane przelewem, a kwoty powyżej 8 tys. zł nie mogą w pełni stanowić kosztu podatkowego.

Znajomość tych zasad pozwala uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek i ewentualnych wezwań ze strony banku czy urzędu skarbowego, a przy okazji zapewnia bezpieczne korzystanie z własnych środków.