Emeryci muszą złożyć ten formularz przed 30 kwietnia. Inaczej pieniądze przepadną
Sezon rozliczeń podatkowych ruszył pełną parą. Od połowy lutego miliony podatników sprawdzają swoje zeznania w systemie e-PIT. Wśród nich są również emeryci i renciści, którzy – co do zasady – nie muszą składać deklaracji. To jednak nie oznacza, że mogą całkowicie zignorować korespondencję z fiskusem. Jedna decyzja, podjęta lub pominięta przed 30 kwietnia, może przesądzić o tym, czy część podatku trafi do wybranej organizacji.
- Kiedy senior nie musi składać zeznania podatkowego?
- W jakiej sytuacji trzeba złożyć dodatkowy formularz?
- Co się stanie, jeśli nie zostanie przekazany PIT-OP przed terminem?
PIT-40A oznacza jedno: rozliczenie zostało już wykonane
Dla większości emerytów kluczowy jest dokument otrzymany z ZUS lub innego organu rentowego. Jeśli senior dostał formularz PIT-40A, oznacza to, że podatek został rozliczony automatycznie przez instytucję wypłacającą świadczenie. W takiej sytuacji nie trzeba składać dodatkowego zeznania podatkowego w urzędzie skarbowym.
Formalnie obowiązek rozliczenia został już spełniony. Niedopłata – jeśli wystąpi – zostanie potrącona ze świadczenia, najczęściej w kwietniu. Nadpłata trafi bezpośrednio z urzędu skarbowego na konto podatnika.
To jednak nie oznacza, że senior nie może podjąć dodatkowej decyzji dotyczącej 1,5 proc. podatku.
1,5 proc. podatku. Trzeba złożyć PIT-OP
Emeryci i renciści mogą przekazać 1,5 proc. swojego podatku na rzecz organizacji pożytku publicznego. Aby to zrobić, nie trzeba składać pełnego zeznania PIT-37 czy PIT-36. Wystarczy formularz PIT-OP.
To krótki dokument, w którym należy wpisać numer KRS wybranej organizacji. Można go złożyć elektronicznie w usłudze Twój e-PIT, osobiście w urzędzie skarbowym lub wysłać pocztą.
Jeśli senior nie złoży PIT-OP i wcześniej nie wskazywał organizacji, urząd skarbowy nie przekaże 1,5 proc. żadnemu podmiotowi. Pieniądze pozostaną w budżecie państwa. Termin jest jeden – 30 kwietnia.
Nie każdy musi działać. Ale zmiana wymaga nowego formularza
Osoby, które w poprzednim roku wskazały organizację pożytku publicznego i nadal chcą ją wspierać, nie muszą ponownie składać formularza. Urząd skarbowy automatycznie przekaże środki tej samej instytucji.
Inaczej wygląda sytuacja, gdy senior chce zmienić organizację. Wtedy konieczne jest złożenie nowego PIT-OP przed upływem terminu.
Warto też pamiętać, że osoby, które otrzymały formularz PIT-11A lub PIT-11, mogą samodzielnie złożyć zeznanie podatkowe albo skorzystać z automatycznej akceptacji w systemie e-PIT. Jeśli jednak chcą skorzystać z ulg podatkowych, muszą złożyć odpowiedni formularz przed 30 kwietnia.
Zwrot podatku i ostateczny termin
W przypadku nadpłaty urząd skarbowy dokonuje zwrotu – zazwyczaj w ciągu 45 dni od złożenia zeznania lub automatycznej akceptacji formularza w systemie. Dotyczy to również seniorów.
Kluczowa data pozostaje niezmienna: 30 kwietnia. Po tym terminie nie można już skutecznie złożyć formularza PIT-OP za dany rok podatkowy. Oznacza to, że decyzja o przekazaniu 1,5 proc. podatku musi zostać podjęta przed końcem sezonu rozliczeń.
Dla wielu emerytów rozliczenie podatkowe nie wiąże się z dodatkowymi formalnościami. Warto jednak sprawdzić otrzymany dokument i zdecydować, czy część podatku ma trafić do wybranej organizacji.
Źródła: Biznes Info, Ministerstwo Finansów, Krajowa Administracja Skarbowa, Zakład Ubezpieczeń Społecznych.
Obserwuj w Google News
